prensa_2021_12_06

2B LaPrensa Panamá, lunes 6 de diciembre de 2021 Estándares del GAFI Valor razonable CarlosBarsallo [email protected] L aAsociacióndeEspe- cialistasCertificados enDelitosFinancieros (ACFCS), capítulodePa- namáenformación,mein- vitóaexponersobredocu- mentodetrabajodelGru- podeAcciónFinanciera (GAFI)de27deoctubrede 2021titulado:Lasconse- cuenciasnointencionadas delosestándaresdelGAFI. ElGAFIestáconscientede problemasdeconsecuen- cias imprevistasquelas normasdelGAFIy/osu aplicaciónincorrectapue- dengenerar. Comoseñalóel secretario ejecutivodeGAFI,David Lewis: “ Hayunabismoen- treloqueelGAFIreco- mienda, loquehacenlos gobiernos, loquelapolicía escapazdehacer, loque hacenlosreguladoresyla implementaciónenel mundorealporpartedelas empresas ” . Cuandoresultaconvenien- te, lasrecomendacionesde GAFIseconviertenenel comodínparahacerodejar dehacermuchascosas. “ ElGAFItambiénhateni- doconocimientodecasos deaplicaciónincorrectade lasnormasdelGAFI,que supuestamentesonintro- ducidaspor las jurisdiccio- nesparaabordar lasdefi- cienciasenmateriadelu- chacontraelblanqueode capitales … identificadasa travésdelprocesodeeva- luaciónmutuadelGAFI … , potencialmentecomome- didasdeexcusaconotra motivación. ” Unadelasconsecuencias nodeseadasesel llamado de-risking .Setratadel fe- nómenoporelcual las ins- titucionesfinancierasy otrossujetosobligadosno financieros, terminano restringenrelacionesde negociosconclientesoca- tegoríasdeclientespara evitartotalmenteel riesgo deblanqueo, enlugarde manejarlo. Elprocesodeconoceral clientesepuedetornar complejoycostosopor lo cual, conel findeevitar completamenteel riesgo, seadoptanmedidasque conllevanelnoestableci- mientoocierrederelacio- nescomerciales. Esunaestrategiacalcula- da.Comotal, respondea unplanyesempleado cuandolainstitución,osu- jetoobligadonofinancie- ro,nopuede/quiereadmi- nistrarel riesgodeblan- queoquerepresentael cliente. Esunarespuestacosto-efi- cienteal riesgodeblan- queoque “ notienelasensi- bilidadni ladiligenciaim- plícitadelmétodobasado enriesgoquerequierela búsquedaactivadeinfor- maciónsobreelcliente. ” El de-risking sevuelveuna medidaatractiva. Sehacenecesarioquela políticadelainstitucióno proveedordeserviciossea consistenteycoherente. Nodiscriminatoriasin fundamento. Seobservaninconsisten- ciascuandoseestableceno trabajarconciertosclien- tes, yporotroladoseman- tienenrelacionescon clientesdeigualomayor riesgo. Enlos FincenLeaks seha podidoverelproblemade querermantener larela- ción,noobstante, el riesgo conocidoyadmitido.Ello demuestraquepuedeha- berundobleestándarala horadeaplicar lasreco- mendacionesdeGAFI, usándolascomoexcusa cuandonosequiereunare- laciónqueusualmenteno generamuchos ingresos. Elconsorciodeperiodistas ICIJreportabael20de septiembrede2020: “ En algunoscasos, losbancos siguieronmoviendofon- dos ilícitos inclusodespués dequelasautoridadeses- tadounidenses lesadvirtie- randequeseenfrentarían aprocesospenalessinode- jabandehacernegocios conmafiosos,defraudado- resoregímenescorruptos. ” Estaes laantítesisdel de- risking . EL AUTOR es abogado Economía&Negocios a.v/1213059