2B LaPrensa Panamá, martes 9 demayo de 2023 MARTES FINANCIERO El riesgogeográficopara laprevencióndel blanqueodecapitales y otros delitos La voz calificada Zuleymi VelascoPérez [email protected] Losfactoresyvariablesdelosriesgos enmateriadeblanqueodecapitales, financiamientodel terrorismoyif - nanciamientodelaprolifearcióndear - masdedestrucciónmasiva (BC-FT-FPADM)sondiversosyal igual quelanormativaaplicable, estosele - mentoshanevolucionadoenel tiempo. Cuandohablamosdeunfatcorderiesgo enmateriadeprevencióndeblanqueo decapitalesyotrosdelitosifnancieros, nosreferimosacondicionesosituacio - nescaracterísticasdelcliente.Estosele - mentosnospermitenevaluarel riesgode queelclientesedediqueopatricipede algunadelasactividadesdelictivasantes mencionadasyqueetsasseperfeccionen atravésdelosserviciosyproductosque ofrecelaentidad. Enestaoportunidadvamosaconoceral - gunasconsideracionesquedebemoste - nerencuentasobrelosdiferentestipos deriesgogeográficoenlaevaluacióndel perfildenuestrosclientes.Laevaluación del riesgoBC-FT-FPADMdelosclientes serealizapormediodeunamtarizde riesgoyestaherramientadebecontar conunametodologíadeaplicaciónque seajustealasrealidadesynecesidades operativasdelaentidadosujetoregula - do. Tomemoscomoejemplounaentidadi f - nancieracuyoclientepuedesernacional oextranjeroycomotalpuedeaccedera serviciosyproductosfinancierosque ofrecelainstitución.Estosproductos puedenserdeactivoodepasivoyade - máselcliente, comoeshabitualennuestrosdías, tienelaposibilidaddetarnsac - cionardentroyfuear del territoriona - cionalatravésdelos “SistemadePago InterbancarioyTransfronterizo ” . Es importantetenerpresenteque, enla legislaciónpanameña, especiícfamente, seestablecencriteriospaar conocerra - zonablementealcliente;etsoselemen - tosseobtienenatravésdelprocedimien - todedebidadiligenciaypodríamosde - cirqueestaobligaciónseclasifcaendos tipos: ladebidadiligenciasimplificaday debidadiligenciaampliada.Lanorma mencionacomoinformaciónindispensablecondicionescomolanacionalidad, residenciafiscalydomicilios. Todoloanteriorpertenecealosmeca - nismosdeidentiifcacióndelclientey perfilamientodeesteennuestrasbases dedatosymatricesderiesgo.Porsupar - te, elementoscomo:oriegndelosfondos oriquezasyeldestinodelosservicioso productos, sonconsideradospertene - cientesalosmecanismosdeidenticfa - cióndelperfil financierodelcliente. Unavezobtenidos losdatosrelevantesy obligatoriospormediodelejerciciodela debidadiligenciaparaconoceralcliente, estosdetallessoningresadosyaseaen unabasedatososistemaycargadosde maneramanualoautomáticamenteen lasmatricesderiesgo.Lametodología deevaluacióndel riesgoquesehayapro - puestoporelencargadodeucmplimien - toyaprobadopor lajuntadiretcivadela entidad,deacuerdoconlasrealidades operativasdelnegociodel sujetoregula - do,permitenquelasumtaoriadelosva - loresnuméricosasignadosacadaavria - bleenunfactorderiesgo, resulteenun valornúmerodefinidoquerepresenta dentrodenuestrametodologíaunodeal menostresnivelesderiesog:bajo,medio oalto. Ahoravamosadescifrar loqueacaba - mosdeleerenelpárarfoanterior:el fac - torderiesgoeselpaísdenacionalidady lasvariables,porejemplo, son195litsa - dosenformaalfabética.Cadaunodeestospaíses,deacuerdocondistintasme - todologías internacionales, tienenasignadounnivelderiesgopor indicadores talescomocorrupción, faltadetarnspa - rencia,deficienciasoincumplimientos delosestándares internacionales, entre otros. La entidado sujeto reguladohadeter - minadoqueusaráunaavloraciónde riesgoespecíficapara cadaunode esos países. Elmismocriterio se aplicaría para los factoresde residenciaifscal, domicilio, origende los fondos o ri - quezas y el destinode los servicios o productos. Estoquieredecir que, se - gúnhayamos calibrado lospesos que damos a cada valornuméricopara ca - daunade las variables aplicables a los factores antesmencionados, el resultadoo sumatoria impactarádeunau otra forma el nivel del riesgoque re - sultede esta evaluación. Enpalabrasmás sencillas, la ley apli - cable enPanamá estableceque todo cliente extranjeroes consideradoun clientede alto riesgo, siendouncrite - rioexcluyentede la evaluación lógica de los factoresde riesgo reales.No obstante, si el cliente esdenacionalidadpanameña, conresidenciaisfcal enItalia, domicilios enMiami y ciu - daddePanamá; cuyoorigende fondos provienede actividades realizadas en conceptode serviciosprofesionales pagadaspor una empresaociudadano deBrasil, y finalmente el destinode sus servicios oproductos son las Islas Caimán; el criterio lógicode laavlora - cióndel riesgonospuede llevar a con - clusiones conunenfoqueprveentivo muchomás eficiente. Toda evaluaciónde los riesgosme - dianteherramientas comomatrices de riesgoBC-FT-FPADMdel cliente, conmetodologíaaplicable a la reali - dadoperativadel sujeto regulado, tie - ne comometaprincipal que la valora - cióndel riesgo seaobjetiva ybasada en elementos especíifcos. Sinembargo, lapericiade los analitsas, oficiales y gerentesde cumplimientoentreotars jerarquías quepuedanexistir, además de las alertas oportunaspor partede la primera líneadedefensaque son los asesores y ejecutivos que tienen la re - lacióndirecta conel cliente; resultan enapreciaciones subjetivas quedeben ser tomadas encuenta ydocumenta - dasparadar el seguimientoadeucado. Aúnteniendotodoloanteriorparme - trizado, existeuncriterioquetenemos todos latareadecuestionarsobrelacla - sificacióndealtoriesgodelclienteex - tranjero, yaquelaleynodistinguealex - tranjeroresidentedelnoresidenteypudiéramosestarfrenteaunvacíolegal queincrementadeformaifcticiaelpor - centajerealdenuestrascarterasde clientesegúnsunivelderiesog,única - menteconbaseenunfatcordetermina - dodeformaimprecisa.
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