Credicorp Bank, S. A. y Subsidiaria Notas a los Estados Financieros Consolidados 30 de junio de 2024 (Cifras en balboas) -45- Al 30 de junio, se presenta el análisis de sensibilidad de cada moneda utilizando el cálculo del Valor en Riesgos Cambiario (VaRC), el cual está basado en los principios de volatilidad del tipo de cambio, bajo un nivel de confianza del 99% y considerando un ajuste de liquidez sugerido por el Comité de Basilea de diez días: 2024 2023 % Valor % Valor Volatilidad VaRC Volatilidad VaRC EUR - Euros -0.81 (5,686) -1.10 (8,056) 0.81 5,686 1.10 8,056 CAD - Dólares Canadienses -0.71 (371) -0.96 (825) 0.71 371 0.96 825 COP - Pesos Colombianos -1.60 (240) -2.15 (996) 1.60 240 2.15 996 CNY - Yuan Renminbi -0.34 (624) -0.86 (395) 0.34 624 0.86 395 JPY- Yenes -1.28 (12,861) -1.72 (21,761) 1.28 12,861 1.72 21,761 Riesgo de Precio Es el riesgo de que el valor de un instrumento financiero fluctúe como consecuencia de cambios en los precios de mercado, independientemente de que estén causados por factores específicos relativos al instrumento en particular o a su emisor, o por factores que afecten a todos los títulos negociados en el mercado. El Banco está expuesto al riesgo de precio que se deriva de las inversiones medidas a valor razonable con cambios en resultados. Para gestionar el riesgo de precio derivado de las inversiones a valor razonable con cambios en resultado, el Banco diversifica su cartera en función de los límites establecidos. Sensibilidad Si los precios de las acciones hubiesen aumentado/disminuido en 0.5% (2023: 0.5%), las inversiones a valor razonable con cambios en resultado del Banco hubiesen aumentado/disminuido en B/.107,374 (2023: B/.100,824) y los efectos en el estado consolidado de resultados serían por los mismos montos antes indicados. El análisis se basa en la suposición de que los índices de acciones habían aumentado en un 0.5%, respectivamente, o en descenso del 0.5% con todas las demás variables constantes.
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