Banco Pichincha Panamá, S. A. (Panamá, República de Panamá) Estado de Flujos de Efectivo Por el año terminado el 31 de diciembre de 2023 (Cifras en balboas) Notas 2023 2022 Flujos de efectivo por las actividades de operación: Utilidad neta 301,491 219,352 Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto provisto por (utilizado en) las actividades de operación: Depreciación y amortización 9, 10 1,862,995 2,081,079 Provisión para pérdidas en préstamos 12,552,228 7,494,475 Reversión de provisión para pérdidas en inversiones en valores (156,964) (151,312) (Reversión de provisión) provisión para deterioro de otros activos (986,177) 2,256,225 Provisión (reversión de provisión) para deterioro en contingencias crediticias 31,187 (15,349) Ganancia neta en venta y redenciones de inversiones 7 3,492 6,589 Impuesto sobre la renta (191,287) 208,710 Ingreso neto de intereses (23,176,095) (21,458,918) Cambios en activos y pasivos operativos: Depósitos a plazo en bancos con vencimientos originales mayores a 3 meses (6,840,658) 14,209,849 Préstamos 42,920,953 (57,903,066) Depósitos de clientes 2,023,179 (32,392,472) Otros activos 8,524,639 (892,674) Otros pasivos 8,722,832 (418,002) Efectivo generado en operaciones: Intereses recibidos 46,159,086 40,472,401 Intereses pagados (21,622,972) (19,348,072) Impuestos pagados - (611,880) Efectivo neto provisto por (utilizado en) las actividades de operación 70,127,929 (66,243,065) Flujos de efectivo por las actividades de inversión: Compra de inversiones en valores (168,415,343) (110,263,984) Venta y redenciones de inversiones en valores 7 125,004,897 181,866,712 Adquisición de mobiliario y equipo 9 (18,932) (399,856) Adquisición de activos intangibles 10 (264,081) (1,948,243) Efectivo neto (utilizado en) provisto por las actividades de inversión (43,693,459) 69,254,629 Flujos de efectivo por las actividades de financiamiento: Pago de financiamientos (5,338,000) (308,000) Pago de valores bajo acuerdos de recompra (34,862,864) (31,727,726) Pago de pasivos por arrendamientos 15 (601,613) (340,550) Producto de bonos por pagar 6,370,000 4,050,000 Pago de bonos por pagar (8,616,544) - Impuesto complementario (35,680) (293,607) Efectivo neto utilizado en las actividades de financiamiento (43,084,701) (28,619,883) Disminución neta en efectivo y equivalentes de efectivo (16,650,231) (25,608,319) Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año 79,974,241 105,582,560 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del año 6 63,324,010 79,974,241 Las notas que se adjuntan son parte integral de estos estados financieros. -10-
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