Corporación de Finanzas del País, S.A. y subsidiarias Estado Consolidado de Flujos de Efectivo Por el año terminado el 31 de diciembre de 2023 (Cifras en Balboas) Notas 2023 2022 Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación: Ganancia neta 9,148,056 7,174,291 Ajustes por: Depreciación y amortización 967,602 691,157 Provisión para préstamos a clientes incobrables 5 5,237,500 3,910,000 Provisión para deterioro en bienes adjudicados - 350,000 Pérdida por la valuación de inversiones en valores medidas a VRCR 600,000 490,000 Ingreso neto por intereses (12,067,768) (9,062,954) Pérdida por venta y disposición de mobiliarios y equipos de oficina 6,305 24,000 Gasto de impuesto sobre la renta 22 730,484 478,846 Cambios en: Inversiones dadas en negociación (13,521,487) (3,992,575) Depósitos a plazo mayor a 90 días (2,517,658) 3,150,000 Préstamos a clientes (52,434,388) (33,700,178) Otros activos (645,429) (679,491) Otros pasivos 374,872 2,006,901 Intereses cobrados 28,317,522 22,640,255 Intereses pagados 24 (18,797,986) (14,665,029) Impuesto sobre la renta pagado (1,517,066) (929,058) (56,119,441) (22,113,835) Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión: Adquisición de subsidiaria, neto del efectivo adquirido 1 (2,066,231) - Adquisición de inversiones en valores (58,835,789) (22,450,000) Redención y venta de inversiones en valores 56,217,996 15,616,150 Adquisición de mobiliario y equipo (1,049,083) (561,210) Adquisición de activos intangibles (193,531) (61,237) Aportes al fondo de cesantía (63,211) (48,370) Intereses cobrados 3,260,922 1,016,250 Efectivo neto utilizado en las actividades de inversión (2,728,927) (6,488,417) Flujos de Efectivo de las Actividades de Financiación: Producto de emisiones de deuda 24 116,601,927 86,384,254 Pago de las emisiones de deuda 24 (84,257,584) (54,076,200) Producto de financiamientos recibidos 24 40,500,000 26,500,000 Pagos por financiamientos recibidos 24 (26,867,318) (18,578,411) Producto de deuda a través de otros financiamientos 24 5,536,804 - Pagos por deuda a través de otros financiamientos 24 (1,255,988) (347,421) Pago de pasivos por arrendamientos 24 (606,360) (447,733) Emisión de acciones preferidas 1,020,000 2,732,000 Dividendos pagados 19 (3,033,828) (1,942,469) Devolución (pago) del impuesto complementario 28,800 (85,434) 47,666,453 40,138,586 (Disminución) aumento neto en el efectivo y depósitos en bancos (11,181,915) 11,536,334 Efectivo y depósitos en bancos al inicio del año 46,715,561 35,179,227 Efectivo y depósitos en bancos al final del año 9 35,533,646 46,715,561 Efectivo neto utilizado en las actividades de operación Efectivo neto proveniente de las actividades de financiación Las notas que se acompañan de la página 5 a la 48 son parte integral de estos estados financieros consolidados. 4
RkJQdWJsaXNoZXIy NzE5MzYw