BANCO LA HIPOTECARIA, S. A. Y SUBSIDIARIAS (Panamá, República de Panamá) Notas a los Estados Financieros Consolidados 66 (8) Inversiones en Valores Las inversiones en valores se detallan a continuación: 2023 2022 Inversiones en valores medidas a VRCR 33,969,936 29,592,545 Inversiones en valores medidas a CA 807,735 680,856 Inversiones en valores medidas a VRCOUI 93,343,022 72,837,567 Total de inversiones en valores, neto 128,120,693 103,110,968 Inversiones en valores medidas a VRCR El portafolio de inversiones en valores medidas a VRCR, se compone de la siguiente manera: Vencimiento 2023 2022 Participaciones retenidas en titularizaciones: Títulos respaldados con hipotecas (“mortgage-backed securities”): Bono del XI Fideicomiso de Bonos de Préstamos Hipotecarios Oct-41 1,829,560 1,834,860 Bono del XII Fideicomiso de Bonos de Préstamos Hipotecarios Nov-42 938,901 866,874 Bono del XIII Fideicomiso de Bonos de Préstamos Hipotecarios Dic-45 919,272 923,663 Bono del XIV Fideicomiso de Bonos de Préstamos Hipotecarios Sep-46 1,246,874 1,326,496 Bono del XV Fideicomiso de Bonos de Préstamos Hipotecarios Jul-47 823,945 824,891 Bono del XVI Fideicomiso de Bonos de Préstamos Hipotecarios Jul-52 2,721,608 2,662,506 8,480,160 8,439,290 Intereses residuales: Interés residual en X Fideicomiso de Bonos de Préstamos Hipotecarios Sep-39 8,872,720 8,038,993 Interés residual en XI Fideicomiso de Bonos de Préstamos Hipotecarios Oct-41 4,941,221 4,450,237 Interés residual en XII Fideicomiso de Bonos de Préstamos Hipotecarios Nov-42 2,609,299 2,369,761 Interés residual en XIII Fideicomiso de Bonos de Préstamos Hipotecarios Dic-45 2,503,237 2,213,526 Interés residual en XIV Fideicomiso de Bonos de Préstamos Hipotecarios Sep-46 1,141,326 780,721 Interés residual en XV Fideicomiso de Bonos de Préstamos Hipotecarios Jul-47 1,125,950 954,175 Interés residual en XVI Fideicomiso de Bonos de Préstamos Hipotecarios Jul-52 426,528 516,035 21,620,281 19,323,448 Total de participaciones retenidas en titularizaciones 30,100,441 27,762,738 Bonos de gobiernos: Títulos de desarrollo agropecuario de la República de Colombia Jul-23 2,909,494 1,135,144 Total bonos de gobiernos 2,909,494 1,135,144 Otros instrumentos de patrimonio: Participaciones en fondos mutuos N/A 356,918 257,601 Total de otros instrumentos de patrimonio 356,918 257,601 Intereses por cobrar 603,083 437,062 Total inversiones en valores medidas a VRCR 33,969,936 29,592,545 Los intereses residuales en los fideicomisos de titularización fueron determinados mediante el descuento de flujos futuros de las comisiones como fiduciario y de incentivo que recibirá el Banco de estos fideicomisos. A la fecha de creación de estos fideicomisos, se estimó que la realización de estos valores será de 30 años para el Décimo, Décimo Primero, Décimo Segundo, Décimo Tercer, Décimo Cuarto, Décimo Quinto y Décimo Sexto Fideicomiso de Bonos de Préstamos Hipotecarios (vencimientos 2039, 2041, 2042, 2045, 2046, 2047 y 2052, respectivamente). Véase la Nota 27.
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