Prival Bank, S.A. y Subsidiarias (Entidad 100% subsidiaria de Grupo Prival, S.A.) Notas a los Estados Financieros Consolidados 30 de junio de 2023 (En balboas) -85- 12. Inversiones en Asociadas Al 30 de junio, las inversiones en asociadas se presentan a continuación: Nombre Actividad País de incorporación % de participación 2023 2022 Prival Bond Fund, S.A. (i) Fondo mutuo Panamá 0.75% 25,000 25,000 Prival Multi Strategy Income Growth Fondo mutuo Panamá 0.62% 25,000 25,000 Prival Mila Fund, S,A. (i) Fondo mutuo Panamá 0.00% - 25,000 Prival Real Estate Fund (i) Fondo mutuo Panamá 1.06% 50,000 50,000 Insigneo Private Ventures Fund, S. A. (ii) Fondo mutuo Panamá 4.70% 50,000 50,000 PS Multi-Asset Class Fund, Inc. (iii) Fondo mutuo Panamá 2.27% 50,000 50,000 200,000 225,000 (i) El Banco mantiene acciones de clase “B” con derecho a voto y sin derecho a dividendos por lo que no se calcula participación sobre estos fondos en administración. (ii) Prival Securities, Inc. es el titular de la totalidad de 500 acciones comunes clase A de Insigneo Private Ventures Fund, S.A. y PS Multi-Asset Class Fund, Inc. con valor nominal de B/.100 cada una de la sociedad de inversión. El derecho a voto le corresponde exclusivamente a las acciones clase A, a razón de un voto por cada acción. Insigneo Private Ventures Fund, S.A. es una sociedad de inversión de capital de riesgo, cerrada y tipo paraguas regulada y supervisada por la Superintendencia del Mercado de Valores de Panamá, bajo resolución SMV No.520-20 de 7 de diciembre de 2020. (iii)PS Multi-Asset Class Fund, Inc. es una sociedad de inversión de capital de riesgo, cerrada y tipo paraguas regulada y supervisada por la Superintendencia del Mercado de Valores de Panamá, según resolución SMV No.183-21 de 16 de abril de 2021. (iv) Mediante Resolución SMV 153-22 del 26 de abril de 2022 se aprobó la disolución de la sociedad Prival Mila Fund, S.A. Las inversiones en otras entidades corresponden a instrumentos de patrimonio no cotizados, las cuales son reconocidas al costo considerando que es la mejor estimación adecuada del valor razonable de los instrumentos. Anualmente el Banco realiza evaluación de deterioro de estos instrumentos de patrimonio para medir que el costo sigue siendo la mejor estimación del valor razonable.
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