Global Bank Corporation y Subsidiarias Estado consolidado de flujos de efectivo por el año terminado el 30 de junio de 2023 (En balboas) Notas 2023 2022 Flujos de efectivo por actividades de operación Ganancia del año 47,505,926 37,263,494 Ajustes por: Depreciación y amortización 11,12,13 18,258,300 20,767,901 Ganancia en venta de propiedad, mobiliario y equipo (667,208) (178,437) Descartes de activo fijo 5,296,399 215,502 Ganancia en venta de valores al valor razonable con cambios en ORI, neta 9, 24 (388,602) (1,154,420) (Ganancia) pérdida en instrumentos al valor razonable con cambios en resultados, neta 24 (60,788) 680,871 Provisión para pérdidas en préstamos 48,957,742 59,032,479 Provisión de inversiones 474,038 2,897,059 Impuesto sobre la renta 30 3,464,904 (1,581,230) Ingresos neto por intereses 23 (454,333,887) (419,112,916) Gastos de intereses 23 281,836,291 238,053,406 Plan de opción de acciones de los empleados 26 278,176 218,945 (49,378,709) (62,897,346) Cambios en: Depósitos mayores a 90 días y restringidos 7 (1,048,266) 27,424,348 Valores comprados bajo acuerdos de reventa (3,262,607) 21,101 Préstamos (127,381,949) (201,741,432) Activos varios (37,063,725) (52,587,149) Depósitos de clientes 26,916,651 (10,799,595) Depósitos de bancos 18,506,572 19,503,249 Pasivos varios (4,230,079) 1,189,437 Efectivo utilizado en operaciones (176,942,112) (279,887,387) Impuesto sobre la renta pagado (2,577,066) (1,687,772) Intereses recibidos 458,708,013 432,355,470 Intereses pagados (268,559,170) (247,489,947) Flujo neto de efectivo generado por (utilizado en) las actividades de operación 10,629,665 (96,709,636) Flujos de efectivo de las actividades de inversión Compra de valores con cambios en otros resultados integrales (251,465,189) (427,600,808) Ventas de valores con cambios en otros resultados integrales 301,697,831 438,213,712 Compra de inversiones con cambios en resultados (27,239,077) (3,470,625) Ventas de inversiones con cambios en resultados 157,944 - Compra de inversiones a costo amortizado (16,311,184) (36,519,100) Amortizaciones de inversiones a costo amortizado 18,866,685 16,147,228 Compra de propiedades, mobiliario y equipo 11 (12,386,108) (19,038,187) Procedente de las ventas de propiedad, mobiliario y equipo 667,208 178,437 Flujos neto de efectivo generado por (utilizado en) las actividades de inversión 13,988,110 (32,089,343) Flujos de efectivo por actividades de financiación Pagos efectuados por operaciones de acuerdos de recompra 15 (23,655,642) - Producto de valores vendidos bajo acuerdos de recompra 15 - 93,665,393 Obligaciones recibidas con instituciones financieras 16 1,766,870,623 1,844,685,880 Obligaciones pagadas con instituciones financieras 16 (1,670,398,393) (1,241,689,596) Producto de la emisión de valores comerciales negociables 17 9,545,000 16,595,000 Pagos por redención de valores comerciales negociables 17 (26,140,000) (6,850,000) Producto de la emisión de bonos 19 600,000 16,601,000 Redención de bonos 19 (51,306,097) (625,806,718) Dividendos pagados acciones comunes 22 (96,002,266) (23,664,251) Pago de arrendamiento (1,974,691) (2,860,865) Impuesto complementario (511,878) (540,609) Flujo neto de efectivo (utilizado en) generado por las actividades de financiación (92,973,344) 70,135,234 Disminución neta en efectivo y equivalentes de efectivo (68,355,569) (58,663,745) Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año 415,326,050 473,989,795 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del año 7 346,970,481 415,326,050 Las notas que se acompañan son parte integral de estos estados financieros consolidados. - 10 -
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