Banco Aliado

11 BANCO ALIADO, S. A. Y SUBSIDIARIAS (Panamá, República de Panamá) Estado Consolidado de Flujos de Efectivo Por el año terminado el 30 de junio de 2021 (Cifras en Balboas) Nota 2021 2020 Actividades de operación: Utilidad neta 13,626,528 11,759,198 Ajustes para conciliar la utilidad neta y el efectivo de las actividades de operación: Provisión para pérdidas en préstamos 10 26,488,556 17,490,056 Provisión para inversiones 333,675 697,159 (Reversión) provisión de otras provisiones (29,407) 191,976 Depreciación y amortización 11 3,400,572 3,139,710 Deterioro de activos 229,703 0 (Ganancia) pérdida en valores a VRCR (296,488) 149,180 Ganancia neta en valores a VRCOUI y CA 9 (2,497,841) (782,445) Impuestos sobre la renta 6 (7,210,931) 1,719,979 Ingreso por intereses, neto (64,845,240) (73,881,694) Cambios en activos y pasivos operativos: Depósitos a plazo en bancos con vencimientos originales mayores a 3 meses (8,000,000) (64,549) Inversiones en valores a VRCR 1,569,180 1,027,853 Préstamos 129,371,682 146,000,342 Depósitos de clientes 289,356,346 (198,613,752) Otros activos 26,593,844 2,664,700 Otros pasivos (22,114,590) (10,538,112) Efectivo generado de operaciones: Intereses recibidos 175,676,129 183,182,523 Intereses pagados (128,798,257) (124,105,340) Impuesto sobre la renta pagado (1,572,274) (469,503) Flujos de efectivo de las actividades de operación 431,281,187 (40,432,719) Actividades de inversión: Producto de la emisión de valores comprados bajo acuerdo de reventa (3,000,000) (7,635,410) Pagos de valores comprados bajo acuerdo de reventa 10,687,500 3,000,000 Compra de instrumentos de deuda a VRCOUI (575,093,531) (285,594,936) Ventas, redenciones y amortizaciones de instrumentos de deuda a VRCOUI 9 546,186,623 271,916,110 Compra de valores a costo amortizado (78,319,311) (17,747,966) Vencimientos, redenciones y amortizaciones de valores a costo amortizado 9 68,849,809 46,741,125 Adquisiciones de propiedades, mobiliario y equipo (1,021,129) (2,258,537) Consideración pagada neta del efectivo recibido 29 0 (23,681,388) Flujos de efectivo de las actividades de inversión (31,710,039) (15,261,002) Actividades de financiamiento: Pagos por redención de valores comerciales negociables 15 (14,291,000) (41,261,051) Producto de la emisión de valores comerciales negociables 15 0 10,885,000 Pago de financiamientos recibidos y bonos corporativos por pagar (887,009,791) (446,851,115) Financiamientos recibidos y bonos corporativos por pagar 659,022,496 562,793,741 Emisión de acciones comunes 22,000,000 90,000,000 Dividendos pagados de acciones comunes 19 (14,666,767) (15,219,998) Dividendos pagados de acciones preferidas 20 (2,281,250) (2,287,500) Impuesto complementario (130,080) (80,406) Flujos de efectivo de las actividades de financiamiento (237,356,392) 157,978,671 Aumento neto de efectivo y equivalentes de efectivo 162,214,756 102,284,950 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año 551,800,206 449,515,256 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del año 7 714,014,962 551,800,206 El estado consolidado de flujos de efectivo debe ser leído en conjunto con las notas que forman parte integral de los estados financieros consolidados. 11 BANCO ALIADO, S. A. Y SUBSIDIARIAS (Panamá, República de Panamá) Estado Consolidado de Flujos de Efectivo Por el año terminado el 30 de junio de 2021 (Cifras en Balboas)